主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告阳谷县2021年度财政预算执行和其他财政收支审计中发现问题的整改情况，请予审议。

县委、县政府深入学习贯彻习近平总书记关于审计查出问题整改工作的重要指示批示精神，高度重视审计查出问题整改工作。根据阳谷县人大常委会《关于阳谷县2021年度县级预算执行及其他财政收支情况的审计报告》的审议意见，县政府进行部署研究,专门召开相关部门会议，强调要层层落实责任，探索建立长效机制，确保问题整改到位，现将整改情况汇报如下：

（一）财政资源统筹方面

1.财政收入3385.87万元未及时纳入预算管理的问题。县财政局已完成整改，截至2022年6月17日，上述资金已全部上缴国库纳入预算管理。

2.财政资金35.85万元闲置两年以上未及时上缴财政或清理盘活的问题。县财政局已完成整改，截至2022年11月2日，上述资金已全部上缴国库。今后县财政局严格按照《关于深化预算管理制度改革的决定》《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》等文件规定，切实加强结转结余资金管理,强化预算执行、提高使用效率，有效控制结余结转规模，充分发挥资金使用效益。

3.两项政府性基金结余结转规模超过该项基金当年收入30%的问题。今后县财政局严格按照《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》等文件规定，控制政府性基金预算结转规模，超比例结余结转资金及时调入一般公共预算补充稳定调节基金统筹使用。

（二）预算管理改革方面

1.部门预算编制不完整问题。4个相关单位已完善内部控制制度，严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》，规范预算编制，将部门预算编制完整。

2.预算编制不严格问题。3个相关单位已完善内部控制制度，严格按照预算法及相关规定执行，统筹安排单位预算内外资金、结转结余资金及其他收支，合理测算资金需求，科学安排各项支出，保证预算的完整、科学。

3.决算报告与实际支出不一致问题。相关部门制定措施、完善制度，认真做好部门决算审核工作，做到收支数额准确、内容完整、报送及时。

4.部门预算公开不完整问题。相关部门加大了对预算公开审核力度，逐项检查报表数据、公开内容、公开说明的细化程度等内容，确保公开数据准确、完整。

5.（1）政府采购管理不严格问题。4个相关单位都及时召开了相关整改会议并将严格执行政府采购制度，严格执行政府采购办法，严肃政府采购行为，坚决杜绝此类事情发生。

（2）违规确定监理单位问题。已将相关责任人移送县纪委处理。

6.部分城市基础设施综合配套费未及时纳入预算管理问题。相关部门已及时将未收取城市基础设施综合配套费80.74万元上缴财政，县政府已出台完善“阳谷县城市基础设施配套费征收管理办法”。

（三）全面实施预算绩效管理和财政支出提质增效情况

1.（1）无预算支出问题。相关4个单位都及时召开了相关整改会议，今后将严格按照《中华人民共和国预算法实施条例》，加强预算资金管理，合理安排用款计划，杜绝类似情况发生。

（2）超预算支出问题。3个相关单位制定完善内控制度，今后将进一步加强预算资金管理，严格按照年度预算拨付资金，杜绝类似情况发生。

2.（1）财政资金使用效益不高问题。一是县畜禽粪污资源化利用推进项目中的高庙王镇粪污集中处理中心利用率低的问题，县畜牧兽医事业发展中心利用防疫时加强畜禽粪污集中处理宣传，增强畜禽养殖户采取畜禽粪污集中处理意识；制定了阳谷县畜禽粪污收集处理工作实施方案，加强了对高庙王镇粪污处理中心原料收集管理与台账管理的指导，有效保障畜禽粪污处理中心正常运行。该单位购置的车辆现已全部办理了相关手续，能够正常运行使用。二是县商务和投资促进局加强了农村电商平台管理，盘活现有电商资源，做到资源不闲置、不浪费，促进我县直播电商行业发展，共享发展果实。三是侨润办事处改造公厕未全部公开使用问题，侨润办事处事后及时与第三方进行沟通，对其进行了严厉批评，并加强了日常监督，确保公厕全部开放，并做到卫生清洁、无异味。

（2）项目进展缓慢问题。阿城镇政府自收到审计报告后，成立工作专班，及时督导项目进展，目前该项目已施工完结，项目资金按照政府采购合同约定资金支付983.4万元。招标剩余资金147.76万元，于10月25日已全部上缴财政。畜牧兽医事业发展中心实施的畜禽粪污资源化利用整县推进项目（石佛镇、狮子楼办事处等10个）标段，于2022年7月15日，已全部完工。县水利局2020年实施的聊城市阳谷县引黄灌区农业节水工程信息化管理平台已经安装完成，该项目正在进行工程验收结算。

3.（1）绩效评价报告不实问题。县水利局已完善内控制度，今后将进一步加大对专项资金绩效管理的重视程度，严格预算绩效自评的管理。

  （2）未开展绩效评价问题。县人社局已于2022年4月对于2021年度预算编制实施的所有预算项目实施了绩效评价，并于5月份上报财政部门。

4.县财政局未设立项目库及未采取项目库对申报项目进行管理和资金分配的问题。县财政局已及时召开相关整改会议，将严格按照《关于深化预算管理制度改革的决定》等文件规定，将项目作为部门和单位预算管理的基本单元，实施项目全生命周期管理，全面设立预算项目库，强化项目库对申报项目进行管理和资金分配的支撑作用。

5.单日大额提现问题。相关单位已制定切合单位实际的现金管理制度，明确了办理现金业务的权限范围及相应责任，杜绝此类问题的发生。

6.违规使用专项债券资金问题。县水利局已经将聊城市阳谷县引黄灌区农业节水工程2020年度和2021年度项目前期拨付的差旅费及乡镇迁占经费全部收回。

7.财政专项资金4076.62万元未及时拨付的问题。截至2022年7月25日，已拨付至预算部门3186.63万元，剩余889.99万元也缴入财政统筹使用。今后县财政局严格按照《预算法》《关于进一步加快财政支出进度有关问题的通知》等文件规定，加强各环节预算执行管理，加快支出进度和指标分配，按照时间节点及时将资金拨付到位。

8.直达资金存在中转户的问题。相关部门及时召开会议，进行专门研究，要求规范资金拨付程序，压实责任，提高思想认识，避免此类问题再次发生。

9.以拨坐支问题。各主管部门已督促相关乡镇加大资金拨付力度，除部分项目质保金未到期拨付外，其余项目资金已拨付到位，并在下一步对乡镇（街道）专项资金加强监管、督导。

10.超进度支付工程款问题。已将相关部门责任人移交县纪委处理。

11.“三重一大”政策执行不到位问题。相关部门及时召开整改会议、完善内控制度，提高“三重一大”制度执行力度，大额资金支出均通过会议讨论，杜绝出现大额支出未经集体决策研究的情况。

12.违反规定重复报销差旅费问题。相关部门根据《阳谷县县直机关差旅费管理办法》，已将重复报销的差旅费追回，交回国库。并严格审核原始凭证，规范报销手续，对报销凭证不完整的不予接纳报销入账，杜绝此类问题发生。

（四）落实中央要求各级政府过紧日子情况

一般性支出未有效压减的问题。县财政局已督促相关部门严格执行《国务院2017年政府工作报告》规定，坚持勤俭节约，从严从紧把好支出关口，优化财政支出结构、硬化预算执行约束，大力压减一般性支出，切实将过紧日子要求贯穿到预算管理全过程，建立节约型财政保障机制，切实压减“三公”经费、会议费、培训费规模。

（五）民生项目和资金审计情况

1.应发未发重度残疾人护理补贴问题。县民政局已进行了整改，未享受补贴的4名残疾人，已于今年1月、4月提交残疾人两项补贴申请表，并于当月开始享受待遇。

2.县残疾人联合会人身意外伤害保险未按规定时间支付问题。县残联将严格按照上级通知执行，在此专项资金到位10个工作日内及时足额支付资金。

3.县残疾人联合会水电暖补贴发放应发未发2人问题，县残联8月份已补发到位。

（六）行政事业性资产审计

1.财政资金监管不到位问题，县排灌处骆驼巷泵站与承租方签订的租赁合同进行了修改，并按照要求确定了支付资金日期。

2.县市场监管局没收物品管理不规范，未集中存放管理。县市场监管局立即组织人员对堆放在车棚内、院内角落没收的物品进行归类整理存放专用保管仓库，并做好统计，对没收物品由专人负责，建立没收物品管理台账，设立专用保管仓库，对扣押、没收的物品实行统一保管，并完善没收物品出入库手续，确保对没收物品进行妥善管理。

3.罚没物品长期存放，未及时进行拍卖、销毁问题。县市场监管局已依照相关规定对其扣押、没收的物品进行拍卖，处置资金由拍卖公司直接缴入县财政。

4.部门合并后的公务用车未及时进行处理问题。县商务和投资促进局已按照相关要求，及时交回县机关事务管理局。

5.县水利局配置的公务用车闲置，租用车辆费用为4.92万元问题，县水利局今后将严格按照《党政机关公务用车配备使用管理办法》，在规定使用范围内充分利用公务用车，降低非必要租用车辆费用。

6.财务处理不规范问题。相关部门已按照财务制度相关规定及时进行了整改。

7.内部审计制度落实不到位问题。相关部门已及时成立内部审计小组，配置专（兼）职内部审计人员，对本单位组织运行、事业发展中的重点事项、关键环节、重大财政财务收支等开展内部审计监督，充分发挥内部审计监督的作用。

主任、各位副主任、各位委员：

2021年县级预算执行审计发现的问题，大部分已得到整改落实，有的已采取积极措施，正在整改落实中。下一步，我局将认真学习党的二十大精神，深入贯彻习近平总书记对审计工作的重要指示批示精神，认真落实中央审计委员会会议精神，自觉接受县人大的监督和指导，坚持新发展理念，推动高质量发展，提高审计监管效能，建立健全长效机制，为保障阳谷经济社会的健康发展，做出新的贡献！

以上报告，请主任、各位副主任、各位委员审议。