主任、各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，向县第十九届人大常委会第三十次会议报告阳谷县2024年度县级预算执行和其他财政收支审计中发现问题的整改情况，请予审议。

根据阳谷县人大常委会《关于阳谷县2024年度县级预算执行及其他财政收支情况的审计报告》的审议意见，县政府进行部署研究，专门召开相关部门会议，积极督促整改，推动问题整改落地见效。现将整改情况汇报如下：

一、县级财政预算管理审计查出问题整改情况

（一）“两重”“两新”政策落实及财政资源统筹方面

县财政局组织工作人员认真学习《预算法》等法律法规，加强预算管理，已将全部国债资金4500万元按规定支付完毕；在市人民银行国库部门开设“阳谷县财政局超长期特别国债资金子账户”单独核算超长期特别国债资金；县财政局将未及时缴入国库的557.57万元非税收入全部上缴国库纳入预算管理；未按规定时间及时下达的16085.7万元专项资金已全部下达至预算部门。

（二）政府专项债券管理使用方面

县财政局督促11个完工的债券项目按规定办理了竣工结算；进展缓慢的阳谷现代装备智造产业园基础设施建设项目现已全部建设完成；阳谷经济开发区园区基础配套设施完善项目的4个车间按规定办理了施工许可证；为解决阳谷光电产业园项目等2个园区债券项目收益未达预期的问题，阳昇集团采取收益差距分析、招商运营优化、成本管控等措施实现债券项目收益。

二、部门预算执行审计查出问题整改情况

（一）预算编制不细化、不完整方面。6个部门针对预算编制存在的问题进行了研究部署，按照《预算法》以及绩效目标管理等相关规定，将所有政府收支全部列入预算，全面编制其本部门的预算草案。

（二）无预算或超预算支出方面。4个部门组织人员学习了相关法律法规，严格按照《预算法》规定，提高预算编制的准确性和科学性，确保不出现无预算支出和超预算支出现象。

（三）一般性支出压减方面。4个部门组织相关人员深入研学过“紧日子”要求等政策规定，进一步加强预算资金管理，严格控制一般性预算支出。

（四）执行政府集中采购方面。2个部门针对政府采购事项进行研究部署，认真执行政府采购法律法规，进一步完善政府采购程序，做到应采尽采。

（五）水土保持补偿费缴纳方面。应缴未缴水土保持补偿费的10家单位已按规定缴纳。

（六）工程预留质保金方面。司法局组织人员学习《建设工程质量保证金管理办法》等法律法规，严格按照规定预留质保金，规避质量风险。

（七）重点项目建设推进方面。2个部门积极协调相关部门加大重点项目建设工作推进力度，进展缓慢的3个重点项目已全部完工。

（八）多计工程价款方面。县教体局督促学校联系施工方按照结算报告进行全面整改，经县教体局校产管理科、学校、施工方共同进行现场测量，现已全部达到要求。县教体局在审计期间对相关责任单位和责任人进行了处理。

（九）拖欠企业账款方面。水利局积极申请资金，加快推动存量欠款的审核与拨付流程，已完成了项目拖欠工程款1689.44万元的拨付工作。

（十）项目后期管护方面。县教体局督促相关学校联系施工方将损坏处全部维修完毕；县文旅局安排维修人员对广播电视行业扶贫项目中部分贫困户损坏设备进行了维修维护；县应急局已完善物资储备管理制度并落实相关措施。

（十一）专项资金发挥效益方面。农业农村局已督促合作社对物联网平台进行维护并缴费升级，目前物联网平台已正常使用。

（十二）财务管理方面。2个部门组织会计人员学习相关业务法规并按规定规范调整了相关账目。

（十三）部门内部控制制度执行方面。4个部门对“三重一大”议事规则制度进行了修订完善，进一步规范决策行为。严格执行民主集中制、“三重一大”等制度，对集体研究的事项，一律经党组讨论形成一致意见后执行。

三、重大政策和重点民生资金审计查出问题整改情况

（一）阳谷县普惠托育服务试点项目建设情况

19家托育机构将每班托位数调整为规定上限以内，并修改完善了备案信息；县卫健局督促3家托育机构重新上传从业者健康合格证明并及时更新备案资料；挤占托育奖补资金用于发放工资的1家托育机构已将奖补资金收回；2家托育机构按规定将教师、保育员、厨师等人员的执业及其他相关资格证书全部进行了公示。

（二）阳谷县养老保险基金和职业年金政策落实情况

县人社局针对不同情况进行了分类整改处置，对于因错缴、多缴造成基数高于上限的已办理退费，完成退费83人17130.8元；对于缴费基数低于下限的1人，补缴了养老保险771.04元；职业年金缴费基数与基本养老保险缴费基数不一致的29人，已全部补缴差额；养老保险异地重复缴费的2人已完成退费；参保身份信息错误的8人已按照正确身份证信息进行了修改。

（三）阳谷县住宅专项维修资金管理和物业政策落实情况

县住建局督促欠缴住宅专项维修资金小区业主及时缴存应缴的维修资金，现各小区均已完成住宅专项维修资金缴存任务；对维修资金账户余额低于30%的小区已续交了应缴存的维修资金；侨润街道组织4个小区成立了物业管理委员会；县住建局制订了《关于住宅专项维修资金查询制度的通知》，便于业主、社区等随时可查询单个账户以及小区维修资金的缴存、使用、退还和增值收益等详细情况。

（四）阳谷县城镇老旧小区改造项目建设和资金管理使用情况

阳昇发展集团有限公司督促施工单位加快项目建设进度，9个进度缓慢的城镇老旧小区改造工程已全部完工；未办理施工许可证的4个老旧小区改造项目已按规定办理了施工许可证；4个老旧小区电力改造完成后变压器已通电投入使用。

四、重大项目审计查出问题整改情况

（一）全县普通公路建设管理情况

县交通局已将“七公开”事项在政务信息网和公开栏及时进行了公开；县交通局结合农村公路日常养护工作的实际情况加强了公路日常排查，建立了公路日常养护监督排查台账；因前期设计未考虑施工现场造成护坡等个别设计无法实施问题，县交通局专门研究了项目设计工作，严格前期勘察，根据实际情况设计图纸并严格审查，确保设计、施工的一致；积极督促施工单位加快农村公路安防工程郭屯镇南李村危桥改建项目建设，目前该项目已完工并投入使用；“四好农村路”等15个项目已按规定全部完成竣工结算。

（二）阳谷县西城墙路建设管理及资金使用情况

阳谷国投公司督促聊阳渠片区污水处理项目西城墙路道路工程施工单位按规定办理了三个标段的施工许可证；西城墙路道路、绿化、弱电等4个项目已将项目有关信息上传至投资项目在线审批监管平台；无障碍设施未按设计实施的问题，已监督施工单位对现场不符合要求的地方进行整改,现已按照规范整改完毕。

五、国有资产管理审计情况

（一）应记未记固定资产

6个部门依据财务制度等相关法律法规对单位资产全面核查并已完成补记入账，严格按照财务制度执行，加强财务管理，做到账账相符，账实相符，账表相符。

（二）固定资产未及时处置

相关部门对单位资产进行了盘点分析，为充分发挥资产的效益，对虽已超过使用年限，仍可使用的空调等资产继续使用，对已超过使用年限且无法使用的资产按规定进行了报废处置。

主任、各位副主任、各位委员，以上是2024年县财政预算执行及其他财政收支审计发现问题的整改情况。下一步，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，在县委坚强领导下，更加自觉地接受县人大的监督和指导，坚持新发展理念，以更高标准、更实举措、更严作风，做好新发展阶段审计工作，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为保障阳谷经济社会健康发展做出新贡献。

以上报告，请主任、各位副主任、各位委员审议。