关于阳谷县2022年财政决算和

2023年上半年预算执行情况的报告

——2023年9月26日在阳谷县第十九届

人大常委会第十二次会议上

阳谷县财政局局长 雷涛

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将阳谷县2022年财政决算和2023年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2022年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全县一般公共预算收支决算情况

2022年，全县一般公共预算总收入517570万元，其中：当年收入133687万元，完成年度预算的100.49%，扣除留抵退税因素同口径下降13.79%；上级税收返还和转移支付补助268393万元、地方政府一般债务转贷收入4100万元、调入资金87833万元、动用预算稳定调节基金739万元、上年结转收入22818万元。全县一般公共预算总支出517570万元，其中：当年支出455665万元，完成年度预算的95.21%，比上年增长0.84%；上解上级支出33881万元、安排预算稳定调节基金657万元、债务还本支出4340万元、区域间转移性支出85万元、结转下年支出22942万元。收支平衡。

2.县本级一般公共预算收支决算情况

2022年，县本级一般公共预算总收入491468万元，其中：当年收入96889万元，完成年度预算的100.09%。县本级一般公共预算总支出491468万元，其中：当年支出429563万元，完成年度预算的94.81%。收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2022年，全县政府性基金预算总收入474832万元，其中：当年收入193370万元，完成年度预算的102.65%；上级补助收入15594万元、地方政府专项债务转贷收入206600万元、上年结转收入59268万元。全县政府性基金预算总支出474832万元，其中：当年支出379410万元，完成年度预算的98.06%；上解支出462万元、债务还本支出15960万元、调出资金66016万元、结转下年支出12984万元。收支平衡。

由于乡镇无政府性基金收入，上述收支全部为县本级收支。

（三）国有资本经营收支决算情况

2022年，全县国有资本经营预算总收入360万元，其中：当年收入305万元、上级补助收入26万元、上年结转收入29万元。全县国有资本经营预算总支出360万元，其中：当年支出20万元、调出资金314万元、结转下年支出26万元。收支平衡。

由于乡镇无国有资本经营收入，上述收支全部为县本级收支。

（四）社会保险基金收支决算情况

2022年，全县社会保险基金（按照基金统筹级次，只反映机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险两个险种。下同）收入95617万元，完成年度预算的101.08%，其中：社会保险费收入38032万元，财政补贴收入50226万元，利息收入、转移收入等7359万元。全县社会保险基金支出82885万元，完成年度预算的98.27%，其中：社会保险待遇支出82386万元，转移支出等499万元。当年收支结余12732万元，年末滚存结余145215万元。

由于乡镇无社会保险基金收入，上述收支全部为县本级收支。

（五）政府举借债务情况

经省财政厅核定、县人大常委会批准，2022年阳谷县政府债务限额为749800万元，当年发行政府债券210700万元，其中：新增债券190700万元、再融资债券20000万元，当年偿还政府债务本金20300万元，年末全县政府债务余额746019万元，政府债务处于安全等级。

2022年，阳谷县新增政府债券190700万元，全部为专项债券，主要用于聊阳渠片区污水处理、主城区雨污分流、中医院应急救治能力建设、城乡供水一体化工程、棚户区改造等11个项目。

2022年，上级下达我县再融资债券20000万元（只用于置换到期政府债务，不增加政府债务余额)，其中：再融资一般债券4100万元、再融资专项债券15900万元。

上述决算数字，与年初向县十九届人大二次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间汇总乡镇决算数据、上下级结算补助变动等原因，部分数字有所增减。

各位委员，从决算情况看，去年全县财政运行呈现以下几个特点：一是财政运行保持总体平稳。财政部门积极应对重点税源企业停产、疫情反复等不利因素，多渠道开源节流，努力实现财政平稳运行。加强重点税源企业辅导，牢牢把握组织收入主动权，2022年税收占比达到77.03%，收入质量保持较好水平。主动“向内”挖潜，盘活财政存量资金1.15亿元。全年争取各类资金47.22亿元，为弥补财政减收、稳定财政运行奠定了坚实基础。二是稳定经济大盘成效明显。全面落实组合式税费支持政策，全年办理退税、减税、降费、缓税6.23亿元，其中办理增值税留抵退税3.45亿元，支持企业扩大投资。筹集工业转型发展等资金4316万元，支持9家企业申报科技成果转化贷款6540万元，办理政府采购合同线上融资4513万元。争取新增专项债券19.07亿元，支持聊阳渠片区污水处理、主城区雨污分流等11个项目建设，对扩大有效投资发挥了重要作用。三是支持改善民生持续加力。民生支出36.68亿元，占一般公共预算支出比重为79.78%。统筹资金2587万元，支持开发城乡公益岗；发放创业担保贷款8535万元，支持创业、带动就业。投入2.47亿元收购阳谷外国语学校，增加公办学位3660个。提高居民基础养老金最低标准和困难群众救助标准，推进健康教育、预防接种等基本公共卫生服务，全力支持常态化疫情防控。安排资金1.44亿元，支持“春和八里”衔接乡村振兴集中推进区等项目建设；落实耕地地力保护补贴和种粮农民一次性补贴政策，有效应对农资价格上涨，提升农民种粮积极性。四是财政治理效能全面提升。持续推进预算管理一体化建设，预算管理新格局加快形成。推进评标改革，在全市率先完成首个县级政府采购异地远程评标项目。积极推进全成本预算绩效分析，形成4大类、18小类支出定额标准，为预算编制、执行奠定基础。整合9家国有企业，组建兴阳发展集团，顺利通过AA信用评级。深入开展财经秩序专项整治行动，组织2022年度会计信息质量检查，进一步严肃财经纪律。实施差旅电子凭证网上报销改革，降低行政运行成本。

各位委员，从2022年的财政决算情况看，全县财政运行还面临一些突出的矛盾和问题。主要表现在：受减税降费、经济下行等因素影响，财政收入出现下滑；财政收入主要集中在冶炼、房地产等传统行业，“四新经济”“十强产业”等新型财源支撑不足；库款调度压力加剧，收支矛盾尖锐；有的部门绩效管理意识不强，结果运用不充分等。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。

二、2023年上半年预算执行情况

今年以来，在县委的正确领导和县人大的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效实施积极的财政政策，不断优化支出结构，预算执行情况良好，财政运行平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1-6月份，全县一般公共预算收入完成87185万元，同比增加17362万元、增长24.87%，完成年初预算的59.29%，快于时间进度9.29个百分点。其中：税收收入完成57907万元，同比增加10857万元、增长23.08%，税收收入占一般公共预算收入的比重为66.42%。分部门收入完成情况：税务部门县级收入完成60950万元，同比增加11533万元、增长23.34%，完成年初预算的47.57%；财政部门完成26235万元，同比增加5829万元、增长28.57%，完成年初预算的138.52%。

1-6月份，全县一般公共预算支出完成252954万元，同比增加49090万元、增长24.08%，完成年初预算的53.89%，快于时间进度3.89个百分点。

由于乡镇没有国库，年度执行中县本级收支与乡镇级收支合并统计，待年终结算后再分别列示县本级收支和乡镇级收支。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月份，全县政府性基金预算收入完成100866万元，同比增加9697万元、增长10.64%，完成年初预算的45.57%。1-6月份，全县政府性基金预算支出完成135522万元，同比减少165672万元、下降55.01%，完成年初预算的54.14%。

由于乡镇无政府性基金收入，上述收支全部为县本级收支。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-6月份，全县国有资本经营预算收入完成0万元，主要是县属国有企业经营困难，暂缓到下半年征收。加国有资本经营预算转移支付收入25万元、上年结转收入26万元，总收入51万元。国有企业退休人员社会化管理补助支出5.07万元，总支出5.07万元。

由于乡镇无国有资本经营收入，上述收支全部为县本级收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月份，全县社会保险基金收入完成49209万元，完成年初预算的46.96%，其中：社会保险费收入23090万元，财政补贴收入23469万元，利息收入、转移收入等2650万元。1-6月份，全县社会保险基金支出完成43492万元，完成年初预算的47.49%，其中：社会保险待遇支出43218万元，转移等支出274万元。当期收支结余5717万元，期末滚存结余150932万元。

由于乡镇无社会保险基金收入，上述收支全部为县本级收支。

预算执行中，主要有以下几个特点：

（一）优化收支管理，稳定财政运行。今年以来，随着经济企稳回升，复苏动能不断增强，为财政收入增长提供了良好支撑。一是全力抓好收入征管。强化财税部门联动，加强建筑施工企业税收共治，健全“绿色税收”工作机制，深挖水资源税、环境保护税等绿色税种潜力，1-6月份，全县一般公共预算收入增长24.87%，收入增幅位居全市第2。二是千方百计对上争取。紧紧围绕“‘稳中向好、进中提质’政策清单”、“突破菏泽鲁西崛起三年行动计划”等上级政策导向和资金投向重点，全力争取上级各类资金39.4亿元，为财政平稳运行奠定了坚实基础。三是优化结构严控支出。将“过紧日子”要求贯穿财政管理全过程，坚持有保有压，严控“三公经费”等一般性支出，真正把宝贵资金用在关键处、花在刀刃上，1-6月份，全县一般公共预算支出增长24.08%。积极推进政府采购，1-6月份，完成政府采购金额1.5亿元，节约资金0.11亿元。

（二）落实积极政策，激发经济活力。坚持稳中求进工作总基调，统筹财政资金，着力加快支出进度，推动经济持续回稳向好。一是助力市场主体发展。全面落实国家减税降费政策，开展减税降费落实情况专项整治，持续减轻市场主体负担。积极争取工业转型发展、传统技术改造等资金，助力波米科技、极景门窗等企业转型升级，推进制造业强县战略实施。发挥政府采购政策功能，调整小微企业政府采购价格扣除优惠，规范设置采购资格条件，1-6月份面向中小企业采购份额达到95%，积极支持中小微企业参与采购活动。二是强化财政金融联动。综合运用贷款贴息等政策，支持腾飞环保科技等17家企业申报科技成果转化贷款6580万元；发放创业担保贷款5190万元，助力企业扩大投资和个人创业。支持“三农”领域金融服务，发放“鲁担惠农贷”贷款6122万元，缓解涉农经营主体融资难问题。三是支持扩大有效投资。围绕基础设施“七网”领域，健全专项债券项目谋划、储备机制，争取新增专项债券12.24亿元，主要用于雄商高铁（阳谷段）、棚户区改造等项目建设；积极推进东阳高速PPP项目建设，进一步发挥投资拉动作用，推动经济增长。

（三）加大民生支出，增进民生福祉。坚持把民生作为财政保障的优先选项，支持办好10件民生实事，1-6月份，民生支出20.95亿元，占一般公共预算支出的比重达到82.83%。一是支持教育优质发展。巩固完善教育经费保障机制，持续推进教育基础设施建设，不断改善办学条件。支持为小规模学校、幼儿园全面配备保安，建设平安校园。二是助力社保政策落实。进一步调整提高困难群众救助保障标准，全面落实各项优抚政策，兜牢社会保障底线。足额安排财政补助资金，确保养老、医疗等社保基金安全运行。三是推进卫生服务均等化。落实资金3632万元，支持基本公共卫生服务事业发展。落实基本药物制度补助政策，推进基层医疗卫生机构平稳运行和健康发展。四是推动乡村振兴提档升级。筹集资金3.77亿元，支持高标准农田、农村饮水工程等项目建设。争取耕地地力保护补贴资金9979万元、种粮农民一次性补贴981万元，进一步调动农民种粮积极性。持续推进政策性农业保险，提高农业抗风险能力。

（四）推动改革创新，提升治理效能。财政部门突出抓好财政领域各项改革，全力构建现代财政管理体制。一是预算改革继续深化。加快推进预算管理一体化建设，全面公开财政预算信息和“三公”经费预算信息，不断提升财政信息透明度。依托直达资金监控系统，全面加强直达资金分配、支出管理，1-6月份支出9.7亿元，直接惠企利民。二是绩效管理提质增效。完善事前绩效评估，评估结果作为预算安排的重要依据。依托预算管理一体化系统，同步编制预算绩效目标，涉及县级预算资金16.17亿元。继续推进成本预算绩效管理，提高资金使用效益。强化投资评审，1-6月份，评审项目资金1.39亿元，审减资金0.13亿元。三是国企改革顺利推进。更好发挥考核“指挥棒”作用，进一步修订国有企业经营业绩考核与薪酬管理办法，引导企业提升经营业绩。整合重组供水、文旅业务，推进国有企业做优做强。四是财经纪律严格规范。充分发挥财会监督作用，认真开展财经纪律重点问题专项整治，严肃财经纪律，规范财经秩序。推进会计基础工作规范化建设，严格代理记账机构监管。

三、下一步工作重点和措施

（一）锚定目标抓收入。紧紧围绕全年收入目标，健全税收保障机制，加强对重点税源、重点行业管控，紧盯房地产及建筑业税源入库，持续推进外地施工企业税收共治和绿色税收协同治理，充分挖掘潜在税源。加强部门协调配合，提升非税收入征管水平，努力拓宽财政增收空间。

（二）围绕中心促发展。加强资金资源统筹调配，加大对新旧动能转换、绿色低碳高质量发展、科技创新、乡村振兴等重大战略的财力保障，大力扶持高新技术产业发展，助力产业链延链补链强链。用足用好专项债券，着力扩大投资，助推经济发展持续向好。

（三）民生优先增福祉。坚持把艰苦奋斗、勤俭节约作为财政工作指导方针，建立健全节约型财政保障机制，对刚性必保支出“应保尽保”。持续加大民生投入，确保民生支出占比稳定在80%左右，支持办好10件民生实事。加大运行监测力度，定期分析“三保”运行情况，精准调度库款，兜牢“三保”底线。

（四）改革创新严管理。进一步推进预算管理制度改革，全面实施成本预算绩效管理，完善事前绩效评估，加强绩效运行监控，强化绩效评价结果运用，提升资金使用效益。严格政府债务管理，守牢风险底线。加大财会监督力度，提升财政监管水平，切实规范财经秩序。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大监督，认真落实本次会议决议，锚定“走在前、开新局”，践行“三提三敢”，扎实做好各项财政工作，为促进阳谷经济社会高质量发展贡献财政力量！

以上报告，请主任、各位副主任、各位委员审议。