关于阳谷县2024年财政决算和2025年上半年预算执行情况的报告
——2025年9月29日在阳谷县第十九届人大常委会第二十八次会议上
阳谷县财政局局长 周贵鹏
主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将阳谷县2024年财政决算和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2024年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
1.全县一般公共预算收支决算情况
2024年，全县一般公共预算总收入58.75亿元，其中：当年收入15.63亿元，完成年度预算的100.24%，比上年增长6.26%；上级税收返还和转移支付补助30.83亿元、调入资金7.76亿元、上年结转收入4.43亿元、地方政府一般债务转贷收入900万元、动用预算稳定调节基金25万元。全县一般公共预算总支出58.75亿元，其中：当年支出50.87亿元，完成年度预算的101.38%，比上年增长8.71%；上解上级支出3.6亿元、安排预算稳定调节基金380万元、债务还本支出4120万元、结转下年支出3.83亿元。收支平衡。
2.县本级一般公共预算收支决算情况
2024年，县本级一般公共预算总收入55.27亿元，其中：当年收入6.7亿元，完成年度预算的100.57%。县本级一般公共预算总支出55.27亿元，其中：当年支出47.4亿元，完成年度预算的101.48%。收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
2024年，全县政府性基金预算总收入58.01亿元，其中：当年收入18.66亿元，完成年度预算的100.5%；上级补助收入1.25亿元、地方政府专项债务转贷收入28.04亿元、调入资金8.94亿元、上年结转收入1.12亿元。全县政府性基金预算总支出58.01亿元，其中：当年支出26.8亿元，完成年度预算的77.03%；上解支出224万元、债务还本支出7.52亿元、调出资金6.55亿元、结转下年支出17.12亿元。收支平衡。上述收支全部为县本级收支。
（三）国有资本经营收支决算情况
2024年，全县国有资本经营预算总收入883万元，其中：当年收入857万元、上级补助收入26万元。全县国有资本经营预算总支出883万元，其中：当年支出225万元、调出资金658万元。收支平衡。上述收支全部为县本级收支。
（四）社会保险基金收支决算情况
2024年，全县社会保险基金收入11.33亿元（按照基金统筹级次，只反映机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险两个险种。下同），完成年度预算的102.94%，其中：社会保险费收入4.16亿元，财政补贴收入6.37亿元，利息收入、转移收入等7994万元。全县社会保险基金支出10.18亿元，完成年度预算的100.2%，其中：社会保险待遇支出10.11亿元，转移支出等778万元。当年收支结余1.15亿元，年末滚存结余16.73亿元。上述收支全部为县本级收支。
（五）政府举借债务情况
经省财政厅核定、县人大常委会批准，2024年阳谷县政府债务限额为117.8亿元，当年发行政府债券28.13亿元，其中：新增债券19.1亿元、再融资债券9.03亿元，当年偿还政府债务本金7.93亿元，年末全县政府债务余额112.4亿元，政府债务处于安全等级。
2024年，阳谷县新增政府债券19.1亿元，全部为专项债券，主要用于雄商高铁（阳谷段）、雨污分流基础配套设施改造、职业中等专业学校及棚户区改造等重点项目建设。
2024年，上级下达我县再融资债券9.03亿元（只用于置换到期及存量政府债务，不增加总体政府债务余额)，其中：再融资一般债券900万元、再融资专项债券8.94亿元。
上述决算数字，与年初向县十九届人大四次会议报告的预算执行数相比略有变化，主要是决算期间汇总乡镇决算数据、上下级结算补助变动等原因，部分数字有所增减。
各位委员，从决算情况看，去年全县财政运行呈现以下几个特点：一是财政运行总体平稳。全面加强重点税源动态监测，及时跟进祥光铜业股权重组事项，确保税收及时入库。紧盯上级政策导向和资金投入方向，争取预算内投资、专项转移支付等上级各类资金52.45亿元。健全节约型财政保障机制，发挥预算绩效管理、政府采购和财政投资评审作用，全年节约资金1.56亿元。二是助力经济企稳回升。落实落细结构性减税降费政策，新增减税降费及退税1.7亿元。争取工业发展、设备更新超长期特别国债等资金9100万元，助推企业转型升级。争取新增专项债券、国债资金20.85亿元，支持热力管网等重点项目建设。健全“政银担”合作机制，引导政策性金融贷款授信9.8亿元、发放政府性融资担保贷款3.86亿元，助力破解市场主体融资难题。三是支持乡村全面振兴。筹集资金6000万元，支持高标准农田等农业基础设施建设；拨付耕地地力保护补贴1.02亿元，提高农民种粮积极性。健全政策性农业保险制度，全年理赔3221万元，惠及5.68万农户。推广“强村贷”等“鲁担惠农贷”产品，引导发放贷款7558万元，支持发展壮大农业产业和村集体经济。争取资金6000万元，支持“乡悦安镇”乡村振兴省级衔接示范推进区和石佛镇齐鲁样板省级示范区建设。四是持续增进民生福祉。民生支出43亿元，占一般公共预算支出的比重达到84.53%。动态调整九类困难群众救助标准，拨付资金1.6亿元，保障特殊群体基本生活。落实资助资金1889万元，减轻困难家庭教育负担。拨付公共卫生服务经费6500万元，推进基本公共卫生服务均衡发展。拨付补贴资金1.18亿元，推动城乡公益岗位提质扩容。五是治理效能不断提升。以预算管理一体化系统为载体，推进预算编制、政府采购、资产管理等数据共享。开展国有企业改革深化提升行动，不断增强县属国有企业核心竞争力。阳昇集团顺利通过AA级企业信用评审。建立健全财会监督协调工作机制，开展财会监督专项行动，严肃财经纪律。统筹安排资金，按时偿还到期债券本息，扎实推进隐性债务置换。
各位委员，从2024年的财政决算情况看，全县财政运行还面临一些突出的矛盾和问题。主要表现在：传统行业税收增长乏力，新兴产业税收支撑能力不强；教育、社保等公共服务刚性支出持续增加，预算平衡难度不断加大；部分资金使用效益有待加强。对于这些问题，我们将高度重视，采取有效措施，努力加以解决。
二、2025年上半年预算执行情况
今年以来，在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下，县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十届三中全会精神和中央经济工作会议精神，持续用力、更加给力落实积极的财政政策，统筹财力保障重点领域，不断优化支出结构，财政运行总体平稳。
（一）一般公共预算执行情况
1-6月份，全县一般公共预算收入完成9.86亿元，同比增加6481万元、增长7.04%，完成预算的60.63%，快于时间进度10.63个百分点。其中：税收收入完成5.84亿元，同比减少4385万元、下降6.99%。分部门收入完成情况：税务部门县级收入完成6.05亿元，同比减少5168万元、下降7.87%，完成预算的43.71%；财政部门完成3.8亿元，同比增加1.16亿元。
1-6月份，全县一般公共预算支出完成26.3亿元，同比增加2.04亿元、增长8.42%，完成预算的50.38%，快于时间进度0.38个百分点。
由于乡镇没有国库，年度执行中县本级收支与乡镇级收支合并统计，待年终结算后再分别列示县本级收支和乡镇级收支。
（二）政府性基金预算执行情况
1-6月份，全县政府性基金预算收入完成1.64亿元，同比减少782万元、下降4.55%，完成预算的6.2%。1-6月份，全县政府性基金预算支出完成12.88亿元，同比增加5.11亿元、增长65.78%，完成预算的32.58%。上述收支全部为县本级收支。
（三）国有资本经营预算执行情况
1-6月份，因县属国有企业经营较为困难，国有资本收益暂缓到下半年征收，全县国有资本经营预算收入0万元。国有资本经营预算支出完成1万元。上述收支全部为县本级收支。
（四）社会保险基金预算执行情况
1-6月份，全县社会保险基金收入完成6.98亿元，完成预算的56.05%，其中：社会保险费收入2.75亿元，财政补贴收入4.06亿元，利息收入、转移收入等1753万元。1-6月份，全县社会保险基金支出完成5.46亿元，完成预算的48.39%，其中：社会保险待遇支出5.39亿元，转移等支出685万元。当期收支结余1.52亿元，期末滚存结余18.25亿元。上述收支全部为县本级收支。
预算执行中，主要有以下几个特点：
（一）增收节支，提升保障能力。强化收入征管，推进加油站数字税控试点改革，紧盯华泰化工等重点企业和风电项目施工进度，努力盘活闲置国有资产，1-6月份，全县一般公共预算收入增长7.04%，收入增幅位居全市第3。靠前研究、主动谋划，全面对接上级一揽子积极财政政策，争取上级各类资金38.43亿元，同比增长6%。认真落实“过紧日子”思想，坚持勤俭办事，按照轻重缓急集中财力优先保障“三保”支出和重点项目支出，1-6月份，社会保障和就业、卫生健康、教育等支出分别增长20.53%、19.59%、10.75%。
（二）多向发力，支持经济发展。有效发挥政府投资带动效应，争取专项债券11.04亿元，支持雄商高铁（阳谷段）、东阳高速（阳谷段）、职业中专等项目建设。连续3年成功争取中央彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金，全市唯一，今年争取资金2268万元，支持二中餐厅建设。成功争取县域充换电设施补短板试点资金1570万元，全省仅8个县（市、区）获得，加快推进公共充换电设施建设。争取工业发展等资金827万元，指导企业申报科技成果转化贷款3310万元，助力企业转型升级，加快培育新质生产力。推动发放政府性融资担保贷款和“鲁担惠农贷”1.9亿元，助力破解中小微企业、农业经营主体融资难问题。
（三）民生优先，增进群众福祉。持续加大民生领域投入力度，1-6月份民生支出21.93亿元，占一般公共预算支出的比重达到83.41%。拨付资金3100万元，进一步健全生均公用经费保障机制；发放困难学生资助资金700万元，全面落实学生资助政策。拨付困难群众补贴资金0.79亿元，保障低保、特困等特殊群体基本生活。城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务经费财政补助标准分别提高至700元、99元，助力提升公共卫生服务水平，减轻群众就医负担。发挥财政贴息作用，引导发放创业担保贷款6870万元，支持企业扩大投资和个人创业。
（四）深化改革，推进科学管理。根据上级部署，稳妥推进财政科学管理改革。深化事前评估、绩效自评和重点评价等全过程预算绩效管理，扎实推进结果运用，提升资金使用效益。深入推进国企改革深化提升行动，阳昇集团成功发行第一期公司债券，有效降低企业融资成本；开展国有资产清查盘活攻坚行动，摸清资产底数。用好置换债券，推进存量隐性债务化解；“一企一策”深化融资平台和城投公司改革转型，分类推进市场化运营。认真开展财会监督专项行动和会计信息质量检查，“小切口”推进重点领域专项整治，不断提升财会监督质效。
三、下一步工作重点和措施
（一）着力稳定财政运行。坚持将组织收入作为工作重中之重，紧盯重点税源企业和重大项目建设进度，深入挖掘潜在税源，加大闲置资产盘活力度，努力完成全年一般公共预算收入目标任务。严格落实“过紧日子”要求，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，统筹财力用于促发展、保民生。
（二）着力支持高质量发展。全面加强资金、资源统筹，支持乡村振兴、工业转型发展、科技创新等重大战略实施。用足用好专项债券、超长期特别国债，推动尽快形成实物工作量，促进扩大有效投资。综合运用财政贴息、融资担保等政策，持续放大财政金融协同联动效应，支持实体经济发展。
（三）着力保障改善民生。坚持尽力而为、量力而行，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，强化医疗、教育、养老、就业保障，不断增进民生福祉。落实好育儿补贴、学前一年在园儿童免除保教费等政策，进一步减轻家庭养育负担。
（四）着力推进财税改革。认真落实财政科学管理改革任务，统筹推进零基预算、绩效管理等工作，进一步优化财政资源配置。稳妥推进融资平台和城投公司改革转型，全面完成国企改革深化提升行动。强化债务监测，切实守牢发展安全底线。加大财会监督力度，扎实做好审计整改，严肃财经纪律。
主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十届三中全会精神，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大监督，进一步增强“走在前、挑大梁”的使命担当，为推进中国式现代化阳谷实践作出更大财政贡献！
以上报告，请主任、各位副主任、各位委员审议。
附：
主要名词解释
1.一般公共预算收入：即以往所指的“地方财政收入”“公共财政收入”或“一般预算收入”。按照2015年1月1日起实施的《中华人民共和国预算法》，统一改称“一般公共预算收入”。
2.政府性基金收入：是指经国务院或财政部批准，各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理、具有特定用途的财政资金。
3.国有资本经营预算：是指以国家所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而形成的收支预算。
4.社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项基金收支的年度计划，包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、居民基本养老保险、职工基本医疗保险、居民基本医疗保险、工伤保险、失业保险七个险种。
5.转移支付：是由于中央和地方财政之间的纵向不平衡和各地区域之间的横向不平衡而产生和发展的，是国家为了实现区域间各项社会经济事业的协调发展而采取的财政政策。我国转移支付体系包括中央对地方税收返还和转移支付两大部分。中央对地方税收返还包括增值税和消费税返还、所得税基数返还和成品油税费改革税收返还；转移支付包括一般性转移支付和专项转移支付。
6.上解支出：是指下级财政部门将本年度的财政收入，按照规定上解至上级财政部门的资金支出。
7.政府债务限额：是指财政部根据政府债务风险和财力状况等指标测算分地区确定的债务上限。地方政府举债不得突破批准的限额，年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务限额加上当年新增债务限额减去当年调减债务限额。
8.地方政府新增债券：是指市县级政府为公益性资本性支出项目建设而举借，以财政收入作为偿还来源，由省级政府代为发行的债券。其中：以一般公共预算收入作为偿还来源的是新增一般债券，以对应的政府性基金或专项收入作为偿还来源的是新增专项债券。
9.超长期特别国债：是指发行期限在10年以上的，为特定目标发行的、具有明确用途的国债，超长期特别国债专项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设。
10.科技成果转化贷款：是指银行向科技型中小企业发放的用于支持企业科技研发、成果转化、产业化及其他科技创新活动的贷款。
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